財務年度工作計劃書怎樣寫?制定工作計劃能夠減輕心理焦慮,能夠減少不知如何完成工作的焦躁不安的感覺。下面是小編給大家?guī)淼呢攧漳甓裙ぷ饔媱潟?,希望能夠幫到你?
財務部作為公司的核心部門之一,肩負著對成本計劃控制,各部門的費用支出,在領導的監(jiān)督下財務部工作人員應合理的調節(jié)各項費用支出,使財務工作在規(guī)范化,制度化的良好環(huán)境中更好的發(fā)揮作用,從而謀取利潤最大化。
一、加強規(guī)范管理,做好日常核算工作
1、作為非盈利部門,合理控制成本,有效發(fā)揮企業(yè)內部監(jiān)督職能是財務部門工作的重中之重,為此,財務部要根據領導的旨意,加強了各項數據統計的真實性,給公司今后的發(fā)展提供了可靠的依據。進一步加強會計核算工作,完善財務制度建設
2、制度屬于企業(yè)的硬性管理,任何企業(yè)都有嚴格的規(guī)章制度財務部必須制定了各崗位工作職責分工,明確了各崗位工作職責和權限。
3、在應收賬款上財務部起到了一個有效地監(jiān)督作用,在實際工作中做到每周出具應收賬款報表,加大應收賬款的管理,提高資金的運行質量。
二、做好財務檔案管理
1、各項收支做到賬賬相符,賬實相符,做到了出有憑,入有據,在實際工作中報銷金額與票據相符,做好重要空白憑證訂購,保管,等管理工作,起到財務部門的一個監(jiān)督作用。
2、嚴格遵守財務會計制度和稅收法則,認真履行職責,順利完成并通過各種年審工作。
三、財務部工作計劃。
1、為全面響應公司五年發(fā)展規(guī)劃,做好搞好固定資產預算治理工作,進一步做好費用預算指導與預算治理,認真做好預算的分析、分解和落實工作、讓預算真正發(fā)揮應有的作用。
2、加強各項費用的控制,采取集中控制與分散控制的原則,集中控制是在分管領導的領導下,指導財務部門統一控制,統一核算,分散控制是有各個部門根據本部門職責分工,對應付的成本費用進行控制,采取行政負責,部門監(jiān)督的原則,控制好業(yè)務招待費用的使用。
3、搞好固定資產,流動資產(庫存資產)的管理,(每月應對庫存產品進行盤點,賬卡物必須做到統一標識,)凡是資產都應該為企業(yè)帶來效益,提高資產利潤率。
4、對于各項費用的開支(汽油費,運輸費,差旅費等)實行預算管理,總額控制,分層量化,責權明晰。
5、遵照領導旨意,20__年各項財務數據采集完成,已上報總經理。
6、固定資產盤點在進行中,存貨盤點將在月底進行,31日結束。
作為財務部的責任人深入研究稅收政策,合理避稅增收益,加強與稅務部門各項工作的聯系和協調,通過合理避稅為公司增加收益發(fā)揚團隊精神,公司利益不是個人行為,一個人能力畢竟有限,提到整體素質,充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理中的核心作用,為企業(yè)發(fā)展壯大做出更新的貢獻!
一、近期的主要工作。
(一)完成會計政策變更的相關工作。根據全面實行企業(yè)會計制度的要求,我部與會計師事務所、用友軟件公司進行了聯系。在人員緊、任務重的和情況下,為了保證集團公司各項工作有序進行,決定:
1、所有會計政策變更工作嚴格按中介機構認可的標準執(zhí)行,并要求供銷集團指定的中介機構作為此項工作的輔導。進一步按新制度要求相應變更NC系統中有關帳務、報表的設定。
2、鑒于目前中介機構和用友公司人員安排困難,為了既能保證集團公司經營業(yè)務的有序開展,又比較符合規(guī)定,決定采用“先結轉上年余額,封存部分舊科目,啟用新科目,根據中介機構報表以憑證方式調整帳務”的方法完成新制度下期初余額的設置。
3、具體步驟:
(1)結轉20__年12月末科目余額為本年期初數,同時核對數字準確性,有問題的隨時與集團公司資產財務部聯系。
(2)資產財務部要求近期中介機構年審的同時,出具會計制度變更報告。如中介機構會計制度變更的報告未能在1月份出具,各單位需按新制度要求,將“預提費用、待攤費用、特準儲備物資、特準儲備資金、財政預撥款、應收補貼款、其他應交款、其他應付款(五險一金)、應付福利費”等舊科目的期初數按要求調整到新制度下相應科目中(具體科目,請參照20__年12月下發(fā)的科目對照表及集團公司的科目設定),以上科目本年發(fā)生額只能為變更調整事項,新增發(fā)生業(yè)務一律記錄按制度要求記入新科目。重大未決項目要依據中介機構報告調整。
(3)新會計制度下報表種類和內容將發(fā)生較大變化,集團公司將與用友公司統一設定,各公司按設定好的報表計算、上報即可。
4、注意事項:
(1)本年明確為購進過程中發(fā)生的費用,全部要記入庫存商品或產品成本中予以“成本化”,月末按銷售數量結轉相應成本至銷售成本中。銷售過程中發(fā)生的費用仍記入經營費用中。
(2)本年轉口貿易一律通過收入、成本核算。即預收帳款轉銷售收入,在途物資轉轉成本,收入體現在毛利。通過銷售收入核算的轉口貿易,增值稅納報稅時應與正常應稅收入分開填列。
(二)各級單位的年審、稅審工作。各級單位應積極配合審計部和中介機構認真完成20__年度相關審計工作。
(三)20__年1月新增報表單位:中棉集團昌吉棉花公司;自20__年1月起,上海公司合并到中棉通泰公司報表中,昌吉公司合并到新疆中棉公司報表中。
(四)各級單位財政決算報表填報工作。目前供銷集團尚未下發(fā)有關決算報表的通知,請各級單位在完成本單位年、稅審并取得相應報告后,暫按去年報表要求準備填報工作,有問題及時溝通解決。報表上報最后期限為2月末。
二、20__年存在的個別問題及本年應注意事項。
1、未能按集團公司統一規(guī)定的時間報送報表,不能保質、保量完成,經常出現漏報,有數報、沒數不報的情況。
2、直屬單位間溝通不及時,各二級單位間未能按集團公司要求及時核對內部銷售及往來款項。
3、同一錯誤多次出現,不能積極改正。
4、報表指標中“上年數”與上年填報不一致。
5、不同的報表中同一指標金額不同,缺乏勾稽關系,如銷售收入、庫存等指標。
6、報表缺少邏輯性,不滿足明顯的平衡關系或報表指標填寫不完整,指標漏填、錯填。如:資產負債表不平,利潤表上月累計加本月發(fā)生不等于本月累計等等。
7、帳務處理不嚴謹,事后審核不夠及時。
8、認真領會集團公司財務一體化精神,嚴格執(zhí)行企業(yè)會計制度,遇到問題及時溝通,協商解決;按集團公司各項規(guī)章制度要求,做好日常核算等各項工作。
9、各直屬企業(yè)要按時、保質報送各種報表。直屬單位的報表是集團公司匯總報表的前提和基礎,任何單位出現問題,集團匯總報表都要重新來過。各直屬單位要嚴格按集團公司規(guī)定于每月5前上報所有報表,認真審核所有報表內容的連續(xù)性、邏輯性和勾稽關系,保證報表的.準確性,同時應減少、杜絕上述20__年存在的個別問題。
10、本年度上報給集團公司的各項財務報表均應為“合并數”(包括供銷社軟件報表),各種管理報表中的金額、數量要隨之改變。涉及到“上年數”的,以前報數字為準。
11、本年報表類別為:資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益變動表;購進銷售明細表、銷售進度及利潤體現表、內部抵銷明細表;資金來源運用月報、區(qū)域公司當地融資周報表、銷售結算進度周報表、資金流向流量周報表。
以上如有需要變更的內容,資產財務部會隨時予以通知,請各單位予以關注。
為了使財務工作更好地為統計事業(yè)的發(fā)展服務,加強財務管理,完財務制度,做到財務工作長計劃、短安排,使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好地發(fā)揮作用。
工作目標:立足基礎工作,深化工作細節(jié)。
第一部分:財務工作
一、財務基礎工作
(一)、制定財務制度及相關流程執(zhí)行標準。
1、從公司實際出發(fā)依據《企業(yè)會計準則》制定公司財務制度。
2、制定各項財務工作的執(zhí)行流程及規(guī)范標準。
3、尋求創(chuàng)新和突破,細化和改善財務管理工作中各環(huán)節(jié)的監(jiān)督、管理職能。
4、完善內部控制,不斷查找財務工作中存在的漏洞,對發(fā)現的問題及時上報公司,并對應完善相關制度。
(二)、擬定財務人員配置及崗位職責
1、根據公司發(fā)展需要,擬定財務部崗位及崗位人員配置,制定崗位職責、工作標準、考核制度。
2、按照規(guī)范、精細、科學的標準,提升財務人員綜合素質和強調工作的主動性,以提升財務部整體工作水平。
(三)、會計核算管理
1、進一步規(guī)范會計科目
按照公司業(yè)務的具體需求,依據《企業(yè)會計準則》科學合理地對會計科目進行歸類,規(guī)范會計科目的使用方法,從而使會計科目更具有科學性、一致性20__年財務部年度工作計劃20__年財務部年度工作計劃。
2、理順現金收支、貨款結算流程
為保證現金收支的安全性、合理性,避免在支付現金環(huán)節(jié)出現漏洞,規(guī)定經辦人員必須填寫現金、費用支付單據,寫明支付原由,并必須經公司財務部總監(jiān)簽字,方可支付,使現金按標準管理,做到有據可查,避免收付風險。
3、加強財務指標分析力度
①按時完成月度、季度、年度的財務分析報表,上報數字做到零差錯。
②__年重點針對銷售額、費用額、利潤額三項指標著重進行分析。
③對促銷推廣活動的投入、產出及其實施效果進行分析,重點關注影響各項指標的相關因素,提出促銷推廣中存在的問題。
④經過高質量的財務分析為企業(yè)未來經營發(fā)展和戰(zhàn)略決策供給重要依據。
二、財務管理工作
(一)強化財務監(jiān)管職能
1、加強對庫存的監(jiān)管
庫存是企業(yè)正常經營的基本保證,尤其是對于我公司來說庫存商品占有較大的份額,存在品種繁多,銷售狀況參差不齊的狀況,為保證庫存商品的準確性,財務部每月對各品牌的庫存盤點結果進行抽查,對有問題商品,及時發(fā)現,及時督促相關部門予以整改,并對產生問題的部門進行考核,經過考核與監(jiān)督,降低問題商品的數量,努力提高存庫存周轉率,減少庫存損失。
2、挖潛創(chuàng)新、開源節(jié)流,加強對銷售、費用的監(jiān)管
①在挖潛增效方面,進取地將好的提議、意見上報公司;
②對經營中存在的不合理費用支出及時做出統計,并上報公司,力爭費用支出的合理性;
3、加強對人員調動和工作交接的監(jiān)督
針對各崗位工作的特殊性,相關人員如果變動,必須履行嚴格的工作交接手續(xù),列清移交事項,交清貨品、錢、物,并由主管領導監(jiān)交,避免貨品、錢、物損失風險。
(二)加強安全管理,杜絕安全隱患
安全是企業(yè)正常經營的前提和重要保障,安全工作應常抓不懈,作為資金的管理部門,進一步建立健全安全管理體系,使安全管理完全納入制度化、規(guī)范化的管理之中;
1、增強全員的安全防范意識;宣傳公司各項安全管理制度,進取參加公司舉辦的各類安全知識講座,熟練掌握安全器具,進行安全隱患排查,杜絕隱患發(fā)生;
2、保證資金、系統、有價票據、印鑒、發(fā)票等安全;
3、每日對電源、門鎖、系統開關等進行檢查,消除各類安全隱患;
第二部分:其他工作
一、完成領導布置的其他工作。
二、配合其他部門完成指定工作。
三、從公司發(fā)展的角度研究問題,勇于創(chuàng)新。
做好公司的財務工作是財務人員的工作宗旨。為彌補之前工作的不足,發(fā)揚優(yōu)秀工作態(tài)度,現將新的財務工作計劃向大家匯報:
__年,公司財務科在__供電公司財務部、__公司黨政班子的正確領導和全體財務人員的共同努力下,認真貫徹執(zhí)行公司財務預算,緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃,以加強財務核算、提高會計素質為主要工作資料,以精細化核算、數量化考核為工作方法,以利潤最大化為目標,以資產經營職責為主線,全面推行制度化、標準化、程序化、信息化的財務管理模式,加強成本核算,實行全員、全過程的財務管理策略,為完成__年各項經營工作目標作出了應有的貢獻。在新的一年里,財務科將一如既往的緊緊圍繞公司的總體經營思路,從嚴管理,進取為公司領導經營決策當好參謀,具體有以下財務工作計劃安排。
一、要顧全大局,服從領導,堅定目標不動搖
年初財務預算,是經過公司職代會團體意見表決制訂的,它反映了公司新的一年總體經營目標和任務。財務科全體人員要端正態(tài)度,進取發(fā)揮主觀能動性,時刻堅持以公司大局為重,不折不扣的完成公司安排的各項工作任務。
1、按財務預算科學合理安排調度資金,充分發(fā)揮資金利用效率。平時要進取供給全面、準確的經濟分析和提議,為公司領導決策當好參謀,
2、進取爭取政策。進取利用行業(yè)政策,動腦筋、想辦法、爭取銀行等相關部門優(yōu)惠政策,為公司謀取最大經濟利益。
3、深入研究稅收政策,合理避稅增效益。新的一年里,全體財務人員應加強稅收政策法規(guī)的研究和學習,加強與稅務部門各項工作的聯系和協調,經過合理避稅為公司增加效益。
4、搞好電費清收核算,合理調度資金完成年度預算。近年來電費回收程序逐步規(guī)范,高耗能企業(yè)市場回暖,電費回收成績顯著,給企業(yè)現金流量帶來進取有利影響,同時也給財務流動資金管理提出了更高要求。__年,我們應適應新形勢,進一步加強流動資金分析和管理,為公司謀求最大利益。
5、搞好固定資產管理。凡是資產都應當為企業(yè)帶來效益。__年,我們應加強閑置資產、報廢資產處置工作,努力提高資產利潤率。
二、要加強管理,挖潛增效,為生產經營目標的實現和效益的增長服務。
管理是生產力,是企業(yè)正常運行的保證,管理是提高企業(yè)核心競爭力的關鍵環(huán)節(jié),建立創(chuàng)新的機制,必須靠管理來保證,管理對企業(yè)來說是永恒的。為此,財務科將加強內部管理列入工作重點,即進一步加強財務管理,降低財務費用,控制生產成本,實行全面預算管理,合理安排,壓縮不必要的或不急需的開支,做到全年生產、開支有預算,有計劃,使企業(yè)資金得到有效合理的發(fā)揮效益。同時財務工作計劃中對于機關科室和各站所的費用,實行科學預算,包干使用,并納入年底對各單位的考核,有效控制各項費用的不合理開支。
1、業(yè)務招待費管理20__年財務部年度工作計劃20__年財務部年度工作計劃。__年我們對業(yè)務招待費的管理辦法依然采取行政負責、工會參與、紀委監(jiān)督、包干使用、超支不補、節(jié)儉歸公的原則管好用好業(yè)務招待費。嚴格執(zhí)行“就餐代金券制”。
2、差旅費管理。嚴格規(guī)范差旅費報銷程序和職工借款的還款時限,堅持按照公司《關于加強差旅費和職工借款管理的通知》制度執(zhí)行。做到堅持原則,一事同人,杜絕虛報冒領,借款長期不還,占有公司資金挪作它用的現象發(fā)生。
3、電話費管理。嚴格預算控制,電話費預算按科室為單位包干到位,努力降低話費開支。
4、辦公費管理。辦公費管理要按照年初各科室列出計劃,經領導審批后,公司統一采購、保管,各單位按計劃領用的原則執(zhí)行。
5、車輛費用管理。嚴格執(zhí)行公司制訂的相關車輛費用管理辦法,從嚴從細加強管理。車輛維修必須先有計劃,經分管領導審核批準后進行維修;車輛用油由財務科負責采購、結算,車輛服務中心負責保管、登記、領用,杜絕亂購、無計劃領用。
三、要明確職責,從嚴要求,進取抓好會計從業(yè)人員職業(yè)道德素質培訓,提高服務水平。
財務科作為公司的一個對外窗口科室,我們將認真落實國網公司供電服務“十項承諾”,提高服務水平,讓“優(yōu)質、方便、規(guī)范、真誠”的服務方針在財務科得到充分體現,做到內讓公司全體干群稱心,外讓社會各相關人員及部門滿意。財務科倡導“會計為生產經營一線服務、上一流程為下一流程服務、全員為客戶服務,每個崗位相互服務”的意識,切實抓好財務行風建設。
四、要穩(wěn)定財務隊伍,繼續(xù)加強會計從業(yè)人員業(yè)務培訓,規(guī)范供電所財務管理,使全公司財務會計工作再上新臺階。
__年度我們財務工作將繼續(xù)以穩(wěn)定增強財務隊伍為主,經過集中培訓與崗位培訓相結合的會計業(yè)務培訓和規(guī)范供電所財務管理為主要資料,扎扎實實的把全公司的財務工作推上一個新臺階。我們具體從以下幾方面入手:
1、穩(wěn)定增強財務隊伍。對現有財務從業(yè)人員進行業(yè)務考核,同時選拔引納相對優(yōu)秀、有會計基礎的人員加入財務隊伍,實行優(yōu)勝劣汰,增強公司財務隊伍的實力,為全公司的經營穩(wěn)定打牢基礎。
2、加強理論培訓,增強財務的宏觀經濟管理意識。使財務人員從僅僅應付日常業(yè)務的工作狀態(tài)得到改變,充分認識財務工作的連續(xù)性、復雜性,培養(yǎng)超前意識。
3、加強企業(yè)經營財務分析培訓。以推行全面預算管理為目標,培養(yǎng)會計從業(yè)人員企業(yè)經營管理的事前預測、事中分析和站所基礎財務分析工作。
4、加強會計實務培訓。注重工作效率,以推行財務會計電算化核算為目標,全面提高財務人員素質。
總之,我們將以此刻擬定的為宗旨,在今后的財務工作中,我們財務科的奮斗目標是:在省市公司財務部門和公司領導的大力關心領導下,在各相關部門和科室的進取配合支持下,逐漸培養(yǎng)出一支以規(guī)范化流程、精細化核算、數據化考核為基礎的科學管理型財務隊伍;在今后的經營管理中,緊緊圍繞公司“四型一流”發(fā)展規(guī)劃,時刻堅持科學性預測、過程化控制、準確性核算的工作方法和態(tài)度,為全面完成新一年度的財務預算目標任務而努力奮斗。
一、財務工作目標與計劃:
1、變動成本的稽核。聯合倉庫、生產、技術三大部門確認單一產品的實際成本及損耗;
2、應收款的管控。聯合業(yè)務部門確認每家客戶的信用額度,控制發(fā)貨以敦促貨款的及時回收;
3、應付款的統一安排。聯合采購部門確認各供應商的付款周期,除現款現貨外,必須于每月日前列出付款申請計劃(與供應商對賬無誤后),并結合倉庫庫存量及生產部門計劃,統一安排;
4、聯合生產部門進行生產量的統計,以確認各單位的產能及效率。
5、控制增值稅稅負、所得稅稅負率在0.85%左右。
6、按月統計費用,做利潤演算。
7、做好“研發(fā)費用”的單獨建賬,以備備案做加計扣除。
二、其他工作目標與計劃
1、申報第一批高企。年后即整理財務資料,并聯絡科技局咨詢符合資質的會計事務所名單及聯絡方式,然后著手準備審計近三個年度的財務狀況,并要求與配合事務所參照高企申報指標出具相關審計報告。同時敦促與跟蹤天龍專利事務所關于兩個實用新型專利證書發(fā)放的進度;財務年度計劃2、聯絡標準化委員會,從上海及天津同時著手,咨詢費用及流程,進行“投切開關”行標的申請制定
3、美國公司營業(yè)執(zhí)照的聯絡申領;
4、關注科技、經信、質檢三大部門的政策,及時進行科技計劃的申報;
5、計劃申報“串聯電抗器”的高品;含市高品與省高品;
6、根據公司運營需要,進行ERP系統的導入以及增資等工作。
三、除目前已執(zhí)行部分外,還需要特別配合處:
1、發(fā)票項目
1)招待費:抓緊銷售收入的0.83%之最佳臨界點來入賬,要求盡量多開住宿、通信、車馬交通、辦公用品、汽車加油、過路費、停車費、保養(yǎng)維修費、運輸費等項目。
2)外購零部件or無票運輸等項目,或以現金支付直接帳外處理,或提供身份證以臨時工工資入賬。小額購物,僅接受上述項目之發(fā)票相抵,或30元以下的小面額的定額發(fā)票,不接受有明細列支項目的日用品發(fā)票或煙酒類字樣的發(fā)票。
2、倉庫單據
1)原材入庫單:改五聯單,一聯存根,一聯財務,一聯采購,兩聯交客戶(一聯存根,一聯對賬)。供應商申請付款的,需先憑其對賬聯與本公司采購對賬無誤后交財務安排付款。
2)出庫單:因已有業(yè)務之送貨單,三聯即可,一聯存根,一聯財務,一聯業(yè)務。
3)
4)成品入庫單:從原材倉領料生產的成品需辦理此項手續(xù),可三聯,一聯存根,一聯財務,一聯生產,然后對照領料單,核算損耗。
5)客戶退貨、廠內不良、暫借等相關單據,需有一聯及時到財務。
3、增值稅發(fā)票統一單獨快遞,無論金額大小。隨票附簽收回單,由業(yè)務快遞并跟催回簽。
一、規(guī)劃科
1、積極與省交科院、__大學聯系,按照《__港總體規(guī)劃》審查意見要求,抓緊修改、完善《規(guī)劃》文本,
2、加快開展避風港前期工作,積極與淮委、省水利廳和__新城開發(fā)區(qū)聯系,爭取早日批復。
3、做好12月份統計月報及20__年港口統計年報,1月23日參加全省港口統計年報會審會。
4、認真做好迎接省局、市局年度目標考核工作。
二、港務科
1、完成洋河灘避風港施工、監(jiān)理單位合同簽訂工作。
2、督促縣區(qū)加快“三項工程”的推進速度。目前__碼頭疏港道路工程完成了招標定標工作,春節(jié)后即可進場施工;__港本月完成了碼頭土方約30萬方。__港交工驗收工作因進港道路局部路面質量未達到標準,仍在整改協調中,春節(jié)前無法完成。
3、完成了20__年度工作總結及20__年度工作計劃。
4、開展了港口冬季安全生產大檢查,并形成了專項材料報省局及市交通局安全處。進行了針對春運期間港口生產安全的檢查部署工作,重點加大了對危險品碼頭的監(jiān)管力度。
5、完成了誠信交通建設工作意見及規(guī)范行政執(zhí)法自由裁量權相關標準的制定和上報工作,并參加了執(zhí)法證考試。
6、完成了__碼頭《危險貨物港口作業(yè)認可證》核發(fā)工作。
7、完成了兩篇信息報送及領導交辦的其他各項工作。
三、財務科
1、協調__避風港改建項目省補助資金100萬元。
2、完成會計核算、資金管理及會計資料整理報送工作。
3、協調一月份人員經費和專項資金到位,滿足春節(jié)前后資金支付需要。
4、完成財政局規(guī)定的年度財務決算報表報送。
5、完成單位內部資產清查。
四、辦公室
1、完成市交通局對我局年度工作完成情況考核的資料收集整頓、迎檢等工作。
2、完成20__年度對全體人員的年度工作考核測評工作。
3、完成__局建設誠信交通工作意見并上報市局。
4、完成__局政府信息公開目錄和公開指南的編寫工作并報市局。
一、進取優(yōu)化工序,減少記賬工作所耗用的精力
(1)由于我們的用友系統較為健全,各模塊功能能滿足明細數據需求的,在總賬能夠做簡化記賬處理,各部門自有明細數據能夠滿足管理需求的總賬能夠做簡化處理,現流程復雜,經優(yōu)化能夠到達原效果,記賬更方便的,經審批能夠做簡化處理。
(2)財務記賬的原始資料來源于各業(yè)務部門,所以,對于反映當期的收入費用等會計資料,各部門必須及時傳遞到財務。尤其是直營店必須將收銀報表等店面資料及時報給財務,每周一次,不得推延以免耽誤財務入賬時間。
(3)獨立分部應當堅持銀行存款的獨立,收入、支出應當獨立使用自我的賬號,減少交叉入賬,付賬,以減少記賬員的工作量。尤其提議直營店的賬號辦理網銀,財務這邊可直接使用該賬戶支付對應的費用。不走交叉賬務。
二、提高財務規(guī)范化操作,滿足長遠的企業(yè)發(fā)展目標
會計分為內部管理會計和財務會計,內部管理會計偏向于對管理者財務信息需求的供給,財務會計則是偏向于對投資者,外部監(jiān)督部門的報告,所以,財務會計是受到會計法、經濟法等法律法規(guī)的嚴格制約的。
為了準確反映企業(yè)的經濟行為,我們會在內部管理會計中體現出來,這部分差異在小企業(yè)中是無法避免的。但隨著企業(yè)做大做強,財務也必須逐步走向正規(guī)化,以減少這部分差異,得到外部投資者,監(jiān)督部門的認可。所以,在,財務部門會對賬務不合理的、不正規(guī)的憑據做總結,同時制定新的報銷憑據的標準,使公司的財務逐步走向正規(guī)化。
三、對賬清帳,使得財務報表簡明易了,更具解讀性
賬務清理是財務工作的重點,它使得沉長的已經結清的賬務得到消除和剝離,使得漫長的一個會計期間積累的財務數據得到簡化,突出財務現狀。通常的財務報表將一個會計期間內的所有經濟業(yè)務經過各個科目來呈現,可是由于管理者并不必須精通會計,使得報表的閱讀性不強,對賬清帳使得每個科目的數據有據可查,明明白白,方便管理者閱讀,方便會計人員跟蹤核對,及時糾正錯誤,挽回損失。
四、支持預算管理,減少財務審批職責
預算控制是企業(yè)發(fā)展規(guī)劃的重要組成部分,公司將全面啟動預算管理,財務部主要負責匯總各部門預算,并及時將執(zhí)行結果和預算差異反饋給總經辦及預算部門,以方便預算控制及調整。財務部只從預算控制方面限制費用報銷,費用審批應由各部門領導自行把握,財務人員不對報銷范疇,報銷金額做審批(但實有異議的也能夠提出),以減少財務人員與費用報銷人的沖突。
一、指導思想
加強管理,研究創(chuàng)新,擴大營業(yè)額,控制成本,創(chuàng)造利潤;加強業(yè)務學習,堅持員工技能培訓,采取多樣化形式,把學業(yè)務與交流技能相結合,開拓視野,豐富知識,全面提升整體素質、管理水平;建立辦事高效,運作協調,行為規(guī)范的管理機制,開拓新業(yè)務,再上新水平,努力開創(chuàng)各項工作的新局面。
二、主要經營指標
1主營業(yè)務收入全年凈增萬元,其中每月均增加萬元;其它業(yè)務收入全年凈增萬元,每月均增加萬元。
2、客戶流失率為總客戶的%,其中:人為客戶流失力爭降低為零、壞帳回收率為總客戶的%。
3、全年完成業(yè)務總收入萬元,占應收款%。
4、實現凈利潤萬元。
5、委托銀行扣款成功率達%。
三、工作措施
1.捕捉信息,開拓市場,爭當業(yè)績頂尖人。面向市場,擴展團隊隊伍,廣泛招納能人之志為我所用。讓安居的業(yè)務鋪遍全國,獨占熬頭。
2.抓好基礎工作,實行規(guī)范管理,全面提高工作質量。
搞好各類客戶分類細劃,摸底排查工作。對客戶進行分類細化管理,是行之有效的工作方法。3月份由分公司經理分別按照“分類排隊、區(qū)別對待、上門清收”等管理措施,對所屬客戶進行分類,確定清收方案,落實任務層層分解,明確目標及責任人,以確保全年既定目標任務的全面完成
3.加強壞帳清收組織管理工作,繼續(xù)做好呆帳回收及核銷工作。
4.適應營銷新形勢,構建新型的客戶管理模式。
一是要實行客戶分類管理,提供差別化、個性化服務;
二是對重點客戶進行重點管理,尤其要做好重點客戶的后續(xù)服務工作。
5.努力加大中間業(yè)務和新業(yè)務開拓力度,實現跨越式發(fā)展。
企業(yè)未來的發(fā)展空間將重點集中在中間業(yè)務和新業(yè)務領域,務必在認識、機制、措施和組織推動等方面下真功夫,花大力氣,力爭使中間業(yè)務在較短時間內有較快發(fā)展,走在同業(yè)前面,占領市場。加強中間業(yè)務的組織領導和推動工作。
6.嚴格客戶的收費標準,杜絕漏收和少收。并進一步規(guī)范標準,堅決執(zhí)行公司規(guī)定的中間業(yè)務收費標準。杜絕漏收和少收,除特殊情況,經領導批準同意,任何人無權免收和少收,堅決做到足額收費,只有積極拓展收費渠道并做到足額收費,才能完成全年各項業(yè)務收入的艱巨任務。
7.強化員工教育培訓工作。
(1)職工思想教育方面:
一是通過培訓教育,樹立職工愛崗敬業(yè),敢為人先的創(chuàng)新精神。
二是增強職工愛崗如家,行興我榮,行衰我恥的觀念。
三是遵紀守法教育,以提高全體員工遵紀守法和自我保護意識。
(2)職工業(yè)務教育方面:
一是繼續(xù)學習新業(yè)務;
二是技能培訓工作持之以恒進行崗位練兵,不斷提高辦理業(yè)務的質量和效率,通過業(yè)務技術競賽等形式,激活員工工作熱情,提高工作效率。
三是學習市場營、銷學,填補員工市場營銷知識空白。通過請進來與走出去的方法,提高員工營銷的技巧,為培養(yǎng)一批營銷骨干打好基礎。
8.完善企業(yè)內部管理機制,對所屬部門、工作崗位均實行規(guī)范化管理,使每個員工人人肩上有壓力,心中有藍圖,前進路上有方向,工作行程有目標。各個部門均要制訂周計劃、月計劃。并要制訂切實可行的考核方案,跟蹤考核,以利提高。
(1)建立和健全企業(yè)內部管理制度,以狠抓管理制度落實來帶動企業(yè)管理水平的提高。
一是要建立和健全各項管理基礎工作制度,促進企業(yè)管理整體水平提高。企業(yè)內部各項管理基礎工作制度,包括:財務管理制度、財產物資管理及清查盤點制度、行政管理制度,根據各項管理制度的基礎工作的要求,實行崗位責任制,規(guī)定每個員工必須做什么、什么時候做、在什么情況下應怎么做,以及什么不能做,做錯了怎么辦等細則。這樣,每個崗位的每個責任者對各自承擔的財務管理基礎工作都清楚,要求人人遵守。通過實施這些制度,進一步提高企業(yè)管理整體水平。
二是建立和健全自我約束的企業(yè)機制,確保企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、協調發(fā)展,嚴格審核費用開支,控制預算,加強資金日常調度與控制,落實內部各層次、各部門的資金管理責任制。盡量避免無計劃、無定額使用資金。
三是根據企業(yè)的生產經營特點和管理的客觀要求,嚴格執(zhí)行企業(yè)內部財務管理和會計監(jiān)督。落實企業(yè)內部責任。建立內部責任會計制度,對各部門的經營收益、成本費用、部門利潤進行分別核算。使各部門對自己的任務、目標做到心中有數。這對于調動各部門的積極性,努力做好做足生意,節(jié)約費用開支是有促進作用的;建立一套內部的約束機制,在內部制度中明確規(guī)定各部門的權力責任,做到分級負責、職責分明、相互制約。
會計監(jiān)督。會計監(jiān)督不單純是對一般費用報銷的審查,而應貫穿于企業(yè)經營活動的全過程,從企業(yè)的經營資金籌集、資金運用、費用開支、收入實現,一直到財務成果的產生。嚴格按照制度辦事,正確核算,如實反映公司財務狀況和經營成果,維持投資者權益,強化會計監(jiān)督職能,保證制度的落實和有效執(zhí)行。
一、繼續(xù)圍繞業(yè)務發(fā)展,優(yōu)化資源配置,加大計財支撐力度。在成本安排上,配合專業(yè)化經營步伐,將有限的資金向重點業(yè)務和營銷環(huán)節(jié)傾斜,以適應業(yè)務發(fā)展和市場競爭的需要。對業(yè)務宣傳費和業(yè)務發(fā)展獎勵繼續(xù)實行集中歸口管理,統籌安排,集中支付,確保資金使用效益和效果。在投資建設上,以提高重點業(yè)務發(fā)展能力為核心,有效益的追加增量資產。繼續(xù)加強信息化建設、局所改造、營投終端以及干線項目建設,盡快形成生成能力,并轉化為增收優(yōu)勢。集中采購工作在現有郵政業(yè)務用品、信息化項目經驗積累的基礎上,考慮進一步嘗試采用多種方式進行,妥善解決好緩解資金緊張與業(yè)務發(fā)展實際需要的矛盾,并逐步擴大集中采購范圍。
二、繼續(xù)配合專業(yè)化經營,強化損益核算應用。損益核算工作要在進一步夯實基礎工作,細化核算的基礎上,強化對核算結果的分析和應用。逐步將損益核算分析制度化、常規(guī)化,明確各專業(yè)成本控制的重點,引導業(yè)務部門關注和應用損益核算成果;在專業(yè)考核中逐步采用損益核算數據進行成本收入率等指標考核,提高專業(yè)考核的科學性;通過對營投、網運、綜合管理等環(huán)節(jié)進行損益核算,為優(yōu)化資源配置提供依據。
三、以預算管理精細化為目標,提高經濟發(fā)展質量。對重點成本項目繼續(xù)加強管控力度,實時監(jiān)控,嚴格考核。
四、強化會計基礎工作,確保收支核算真實性。按照國家統一的.財經制度,認真貫徹執(zhí)行《會計法》、《企業(yè)會計制度》及《會計基礎工作規(guī)范》等各項財經法規(guī)和會計制度,根據《新疆郵政企業(yè)會計基礎工作達標考核計分標準》的有關要求,在全地區(qū)開展會計基礎規(guī)范達標工作,使會計工作秩序規(guī)范有序,會計基礎工作更加規(guī)范。
五、繼續(xù)發(fā)揮統計優(yōu)勢,為郵政實行產品量核算提供依據。對以往年度相關統計指標進行原始記錄和臺賬的修訂。在產品量結算單價的測定、干線運費結算、損益核算等方面充分利用統計指標,建立成本計算模型,為成本定價和經營決策服務。
六、提升管理手段,穩(wěn)步推進信息化建設和應用。繼續(xù)做好量收系統建設和應用工作,深入挖掘量收系統的管理和分析功能,充分利用量收管理系統加強收入管理、欠費管理、資費管理、業(yè)務稽核和經營分析等方面的工作。